Hernández Chávez, Eduardo Antonio and Reyes Cañas, Katherine Carolina and Vásquez Romero, Ricardo José Roberto (2018) Prevención de lavado de dinero y activos para determinar operaciones sospechosas en el sector transporte colectivo del municipio de Mejicanos. Bachelor thesis, Universidad de El Salvador.

Text L- 63 TESIS FINAL TRANSPORTE DE MEJICANOS 03-7-18.pdf Available under License Creative Commons Attribution Non-commercial. Download (1MB)

Abstract

En el Salvador, el 02 de junio de 1999 entró en vigencia la Ley contra el Lavado de Dinero y de Activos, su propósito es garantizar que tanto a las personas naturales como jurídicas constituidas o no legalmente, rindan cuentas a la Unidad de Investigación Financiera, adscrita a la Fiscalía General de la República con el objetivo fundamental de demostrar el origen lícito de todas las operaciones de efectivo que se realicen. La presente investigación trata sobre situación actual, a la que se enfrenta el sector de transporte colectivo, y se describen todas las leyes y reglamentos aplicables en el tema de prevención de lavado de dinero y de activos, también se exponen las faces o etapas de este mismo que contribuye a entender el fenómeno y a identificar la deficiencia a la que se enfrentan las empresas en El Salvador al no contar con una herramienta de control para la prevención de operaciones sospechosas, determinar el impacto que esto provoca a las entidades así, como las acciones preventivas y correctivas para salvaguardar la reputación de las empresas de no verse involucradas en delitos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. El enfoque utilizado en el desarrollo de la investigación sobre la problemática por falta de mecanismos y controles en operaciones sospechosas que puedan generar indicios de lavado de dinero y de activos en las entidades del sector, además la delimitación espacial la cual considera las rutas de microbuses del municipio de Mejicanos, la delimitación temporal persigue como objetivo identificar el problema y la necesidad de implementar una herramienta de control para la prevención de lavado de dinero. Se desarrolla la propuesta de una herramienta de control para la prevención de lavado de dinero y de activos y financiamiento del terrorismo, al inicio se describe el planteamiento del caso, estructura del plan solución, beneficios y limitantes, tomando de base la Ley Contra de Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento, además, procedimientos y lineamientos internacionales enfocados a la prevención de este delito, para finalizar se muestran las conclusiones sobre la problemática tratada en la investigación, las recomendaciones realizadas a las entidades del sector del trasporte transporte colectivo del municipio de Mejicanos enfocadas a prevenir y contrarrestar las posibles operaciones provenientes de actividades delictivas.

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